公司差旅費報銷管理制度及流程
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。
2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字后，經財務負責人審核，分管領導審批后方可借款。
3、出差人員回公司后，將有分管領導簽署意見的有效單據，按費用報銷標準規(guī)定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費。
4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷。
5、出差回公司應在一星期內報賬，最長不得超過一個月。
6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。
三、費用標準
總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。
?。?）住宿標準（金額單位：元。下同）：
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地區(qū)/人員 | 特區(qū) | 直轄市 | 省會城市 | 省轄市 | 縣級市及以下 |
總經理 | 實報實銷（含副總經理，下同） | ||||
經 理 | 220 | 200 | 200 | 120 | 120 |
其余人員 | 200 | 180 | 180 | 100 | 100 |
（2）伙食補助費：
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地區(qū)/人員 | 特區(qū) | 直轄市 | 省會城市 | 省轄市 | 縣級市及以下 |
總經理 | 實報實銷 | ||||
經 理 | 70 | 70 | 60 | 50 | 50 |
其余人員 | 60 | 60 | 50 | 45 | 45 |
（3）市內交通費：
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地區(qū)/人員 | 特區(qū) | 直轄市 | 省會城市 | 省轄市 | 縣級市及以下 |
總經理 | 實報實銷 | ||||
經 理 | 18 | 18 | 16 | 16 | 10 |
其余人員 | 16 | 16 | 8 | 8 | 6 |
（一）住宿費報銷辦法
1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。
4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。
（二）伙食補助費報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。
（三）交通費報銷辦法
1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。
2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。
3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；
?。?）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
?。?）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
?。?）陪同重要客人外出的；
（5）執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的
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